Kezelés alapok

Minden cég használja az alap és a működő tőke. Utolsó annak funkcionális célja van osztva kezelés és a keringő termelő vagyon. Kezelve az alapok a következő elemeket tartalmazza:

- árutermékek a raktárban tárolt;

- készpénz ;

- szállított áru termékek (áruk tranzit);

- a pénzügyi források településeken a fogyasztók kereskedelmi termékek.

Gyakran kezelés alapokat, amelyek a készpénz formájában, különböző formákban:

- pénzügyi eszközök (ebben az esetben lehet, hogy a számlák bankok és más pénzügyi intézmények, az akkreditív vagy értékpapírok);

- pénzeszközök közvetlen pénzbeli vagy településeken vállalkozók.

A maximális üzemi cash management határozza meg, hogy mikor kell a kezelés és az optimális méret a kötet termelt cash flow elemzés és előrejelzés.

az áruk kezelését a forrásoknak két csoportra oszthatók:

- a termékek, amelyekre a fizetési feltételek még nem fordult elő;

- a termékek, amelyekre a fizetési határidő lejárt;

- olyan áruk, amelyek az őrizetbe a vevőre.

kezelése biztosított források formájában követelés áll adósság:

- a szállítók, akik lejárt fizetési feltételek;

- minden adatszolgáltatók ;

- az adóhatóság (amikor nem volt túlfizetés adók, kötelező kifizetések történtek a költségvetés formájában előleg);

- követelésként vitatott tartozás és követelés.

Bármilyen követelés elkerülhetetlenül eltereli alapok a forgalomból, így csökkentve a hatékonyságát azok használatát, ami ahhoz vezethet, hogy a cég a nehéz pénzügyi helyzet. Ennek szintjét közvetlenül kapcsolódik a számlázási rendszer a társaság által elfogadott, a termékskála és hasonló állapotban a piac telítődése termékeket. Részesedése az egész szerkezet a forgalomban az alapok gyakran elég nagy, ezért szükség van egy kemény, állandó ellenőrzése. Ez adósságkezelési ellenőrzését biztosítja felelős pénzügyi szolgáltató szervezet számára a sebesség a forgalom az ilyen alapok a vonatkozó számításokat.

Mivel alapok kezelésére - a befektetett készletek állományának piacképes termékek; Már szállítják, de nem fizetett; alapok településeken adósok, ezek szoros összefüggésben van a folyamat az áruk forgalomba hozatalára. Ezek az alapok ne járuljanak hozzá a költségek az áruk, és közvetlen a hordozói. Minden mozgás forgótőke folyamatos egyetlen folyamatban. Végén a termelési ciklus után a piacképes termékek, valamint annak végrehajtását az egész ezen eszközök értékéből kell kompenzálni formájában értékesítéséből származó bevételt a termékek (szolgáltatások, munkák).

kezelés alapok állandó mozgásban, ezért olyan áramkört. Amikor ez megtörténik, a folyamatosan változó formákat érték: a pénz-forma áruvá válik, akkor a termelés és újra áru és a pénz.

Monetáris állapot kezelésére alapok válik egyfajta leltár, stb a termelési fázisban, a tartalékok átalakítása kész termékek, az értékesítés utáni (áru) fázisban termékek szerez pénz formájában. Minden fejlődés formájában készletek vissza kell, és egy része megtakarítás, amely meghaladja az értékesítési költségek a profit a vállalat.

A hatékonyság a pénzeszközök felhasználását függ kezelésére a fluktuáció. Az alapvető paraméterek közé időtartamának viszont a forgási sebesség és a betöltést.