Módszerek a pénzügyi felügyelet

Formák és módszerek a pénzügyi felügyelet tükrözik a szervezet által végzett vizsgálat az anyavállalat pénzügyi és hitel szféra vonatkozásában üzletágát.

Így a formák , a pénzügyi ellenőrzés azt mutatja, hogy meghatározza az egyes tevékenységek szabályozási ügynökségek. Osztályozása alapformáinak kifejezés időpontjától függ a közvetlen kontroll, azaz az előzetes ellenőrzés, a jelenlegi és a későbbi ellenőrzés.

Előzetes elvégzett elvégzése előtt egy adott pénzügyi esemény. Gyakran végzett nagyobb pénzügyi-hitelintézet foglalkozik bizonyos pénzügyi tervek, számítások és becslések. Ez magában foglalhatja egy elemzést arról, hogy a hiteleket, vagy pénzátutalásokat a költségvetés minden szinten.

Jelenlegi szabályozás (néha a szakirodalomban megtalálható néven „működési”) kell végezni során műveletek bevételeit és kiadásait az alapok. Ennek alapján a számviteli nyilvántartások, leltár, vagy vizuális megfigyelés az ilyen típusú szabályozás, hogy megakadályozzák a bűncselekmények elkövetésének a pénzügyi szektorban, valamint szabályozza a megjelenése a pénzügyi kockázatokat.

Későbbi ellenőrzést kell végrehajtani, mint egy újabb teszt érvényességét ügyletek jogszerűségével és készpénz után a tényleges előfordulása. Ez a fajta ellenőrzés végzi elemzésével mérlegeket és egyéb pénzügyi kimutatások, valamint a módszert használja, az ellenőrzések és helyszíni ellenőrzések a szervezetek és intézmények.

pénzügyi ellenőrzési módszerek módszereket és eszközöket javasolhat annak végrehajtását, amelyek közül a legfontosabbak a következők:

- megfigyelés. Ez a pénzügyi ellenőrzési módszerek, amelyeket az általános bevezetést a jelenlegi tevékenységét a vállalkozás további szabályozására pénzügyi helyzetében;

- ellenőrzés. Ezek a módszerek a pénzügyi ellenőrzés közvetlenül kapcsolódó pénzügyi tevékenységek és általában el kell végezni a helyszínen, a mérleg, a jelentési és egyéb pénzügyi dokumentumok azonosítása specifikus megsértése a pénzügyi fegyelem, jelezve módon következményeinek megszüntetésére előfordulásuk;

- vizsgálat. Ezek a módszerek a tanulmány egyes aspektusait a pénzügyi tevékenységet. Ezek alapján nagyobb számú mutatók, mint, és eltér a test;

- elemzés. Meg kell végezni alapján kimutatások bármely időszakban, és célja, hogy azonosítsa a „gyenge pontok” a pénzügyi fegyelmet;

- felülvizsgálat. Azt lehet mondani, hogy ez a fő módszer a pénzügyi ellenőrzés, amely végzik létrehozni egy helyspecifikus törvény és a jogosultság a pénzügyi fegyelem. Az ellenőrzés lehet kötelező és rendszeres. Ennek alapján a módszer ellenőrzését elsődleges dokumentáció, statisztikai és pénzügyi kimutatások, számviteli nyilvántartások és a tényleges rendelkezésre álló készpénz a kezét.

Felülvizsgálat a pénzügyi ellenőrzési eljárás során ellenőrizzük csak a pénzügyi tevékenység a téma, de nem a módszer a szerv vagy szervezet.

Módszerek az állami pénzügyi ellenőrzés nem különbözik a fentiektől. Azonban a fő különbség köztük - a közszolgálati feladatokat ellátó szervezet ellenőrzési, vizsgálati, a vizsgálat vagy elemzés.

Így a hatóságok a pénzügyi szektor szempontjából a szerkezet egy felhatalmazott szervek ellenőrzése pénzügyi szféra, a szövetségi szervek a pénzügyi ellenőrzés, valamint a körzetek szövetségi szervek tartozó végrehajtó hatalom specifikus felügyeleti hatáskör. Ezek a szervezetek bizonyos funkciók szerint alkalmazandó jogot.